چگونه می توانید تجزیه و تحلیل روند مالی را تهیه کنید؟

درک چگونگی تأثیر گذشته بر آینده یک مهارت کلیدی برای CFO و صاحبان مشاغل است. اتوماسیون در زمان واقعی داده ها به زودی هیچ نشانه ای از کاهش سرعت را نشان نمی دهد ، و تیم های مالی که همچنان به استفاده از سیستم های حسابداری میراث و برتری برای انجام دستی تجزیه و تحلیل روند مالی ادامه می دهند ، خود را قادر به پیگیری تقاضای تجاری نمی دانند.

به همین دلیل ممکن است کشف روشهای جدید تجزیه و تحلیل روند مالی و اتوماسیون فرآیندها از طریق نرم افزار حسابداری ابر مفید باشد. مشابه تجزیه و تحلیل پیش بینی کننده و پیش بینی مالی ، تجزیه و تحلیل روند در ابر از داده های مالی تاریخی شما برای کمک به شما در درک و پروژه های آینده استفاده می کند.

تجزیه و تحلیل روند مالی چیست؟

تجزیه و تحلیل روند مالی می تواند بینش های ارزشمندی را برای CFO در نقش رهبران استراتژیک هدایت تجارت خود از طریق تصمیم گیری چابک ، برنامه ریزی و تجزیه و تحلیل دقیق مالی (FP& A) و پیش بینی همه در حالی که از معیارهای مالی مناسب استفاده می کند ، فراهم کند.

این شامل داده های مالی برای ارزیابی عملکرد یک شرکت و ارائه توصیه هایی در مورد چگونگی بهبود آن می شود. انواع مختلف داده های موجود برای تجزیه و تحلیل روند مالی در ابر شامل سنتی (سود یا هزینه) و همچنین داده های جایگزین (ترافیک وب سایت ، شکایات مشتری ، معاملات POS و غیره)

فرآیند تجزیه و تحلیل روند شامل جمع آوری داده ها از چندین دوره (که گاهی اوقات "تجزیه و تحلیل سری زمانی" نامیده می شود). سپس داده ها به صورت افقی مورد تجزیه و تحلیل قرار می گیرند و برای تعیین روند ترسیم می شوند.

داده ها در طی یک دوره خاص می تواند به شما در مشاهده الگوهای و رویدادهای آینده کمک کند. به عبارت دیگر ، تجزیه و تحلیل روند این ایده است که می توانید بر اساس آنچه قبلاً در گذشته اتفاق افتاده است ، پیش بینی کنید که چه چیزی در آینده وجود داشته باشد.

چگونه مشاغل می توانند از داده های روند مالی استفاده کنند؟

تجزیه و تحلیل روند برای یک تجارت مفید است زیرا پیروی از روندها ، به جای اینکه در برابر آنها پیش برود ، به ایجاد سود کمک می کند.

در مورد مدیریت جریان نقدی و استفاده از روند مدیریت داده در خدمات مالی برای تصمیم گیری آگاهانه در تجارت فکر کنید.

به عنوان مثال ، شما امور مالی را برای شغلی که باعث ایجاد ارواح برای کافه ها و رستوران ها می شود ، مدیریت می کنید و یک زنجیره بار بزرگ می خواهد 5000 واحد سفارش دهد. آنها به شما اطلاع می دهند که تا 90 روز پس از تحویل عرضه به شما نمی پردازند. تجزیه و تحلیل جریان نقدی از یک روند مالی اخیر نشان می دهد که شما نمی توانید در حالی که منتظر پرداخت هستید ، هزینه های قطعات ، کارمندان ، حمل و نقل و سایر هزینه ها را بپردازید. بنابراین ، شما معامله را رد می کنید.

تصور کنید ، با توجه به همان سناریو ، یک صاحب مشاغل که این معامله را امضا می کند بدون اینکه شاهد تجزیه و تحلیل جریان نقدی باشد. به محض پرداخت مواد تشکیل دهنده ، نیروی کار و حمل و نقل ، سفارش به زنجیره بار ارسال می شود و شمارش معکوس تا 90 روز آغاز می شود.

متأسفانه ، تا این زمان ، تجارت بودجه خود را خسته کرده است. در حالی که این تجارت به پول زیادی بدهکار است ، فاقد پس انداز برای تأمین هزینه های روزانه خود است ، بنابراین مجبور می شود قبل از رسیدن پرداخت ، بسته شود.

تجزیه و تحلیل روند مالی معمولاً از یکی از دو روش در تجارت استفاده می شود.

1. تجزیه و تحلیل درآمدها و هزینه ها

تجزیه و تحلیل روند صورتهای مالی می تواند روندهای موجود در حسابهای یک شرکت و همچنین ناسازگاری را نشان دهد. این ممکن است اتفاق بیفتد که هزینه در هر ماه دو بار به طور تصادفی رزرو شود ، به عنوان مثال ، اگر هزینه ها در یک دوره افزایش می یابد و در دوره بعد کاهش می یابد. برای به دست آوردن اشتباه قبل از انتشار گسترده تر ، از روشهای تجزیه و تحلیل روند اغلب برای بررسی صورتهای مالی اولیه استفاده می شود.

2. تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری

متخصصان سرمایه گذاری از روشهای تجزیه و تحلیل روند برای پیش بینی تغییرات در قیمت سهام استفاده می کنند. علاوه بر پیش بینی کل بازار سهام ، تجزیه و تحلیل روند نیز در پیش بینی اینکه آیا انتقال از گاو به بازار خرس (یا برعکس) در حال انجام است ، مفید است. در زمینه سرمایه گذاری ، تجزیه و تحلیل روند می تواند به ویژه مفید باشد زیرا سرمایه گذاران به جای اینکه در مقابل آن حرکت کنند ، به احتمال زیاد سود می برند.

مزایای تفسیر تحلیل روند چیست؟

علاوه بر اینکه برای تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری ساده مفید است ، تجزیه و تحلیل روند مزایای دیگری نیز دارد.

در اینجا برخی از مزایای اصلی استفاده از تجزیه و تحلیل روند مالی برای تجارت شما آورده شده است:

• با استفاده از روندهای بلند مدت پیش بینی کنید ، که می تواند برای شناسایی الگوهای عملی استفاده شود
• با درک موقعیت نقدینگی کوتاه مدت آن ، میزان پرداخت هزینه بلند مدت سازمان خود را اندازه گیری کنید
• با ردیابی عملکرد مالی در یک دوره زمانی خاص ، در مورد آینده سازمان خود تصمیمات بهتری بگیرید
• مقایسه عملکرد سازمان خود با استانداردهای صنعت و همچنین رقیب خود
• با تجزیه و تحلیل نقاط ضعف و نقاط قوت ، شناسایی شکاف ها و اجرای تغییرات ، شرکت خود را در آینده سودآورتر کنید
• هرگونه مسائل مربوط به سلامت مالی سازمان خود را در زمان مناسب شناسایی و حل کنید

مراحل لازم برای تجزیه و تحلیل روند مالی

هنگام تهیه یک تحلیل روند مالی ، مهم است که بفهمید چه نوع تحلیل روند را به دنبال انجام آن هستید. اولین قدم در تجزیه و تحلیل روند مالی تصمیم گیری در مورد کدام بخش ، صنعت یا دارایی است که می خواهید از آن استفاده کنید. بسته به هدف خود و داده های مالی تاریخی موجود ، شما نیز نیاز به تعیین دوره دارید. هیچ اجماعی در مورد زمان واقعی زمان برای حرکت "روند" در نظر گرفته نمی شود. در نتیجه ، این بستگی به هدف شما و داده های شما برای ارائه دارد.

برای مراحل بعدی ، شما باید تعیین کنید که چه نوع تجزیه و تحلیل روند را انجام می دهید ، می دانید از چه بستری استفاده می کنید و اطمینان حاصل می کنید که داده های مالی مورد نیاز شما به راحتی در دسترس است. بسیاری از ابزارهای مدیریتی می توانند برای انجام تجزیه و تحلیل روند مالی ، اعم از Excel تا نرم افزار حسابداری ابر استفاده شوند ، به همین دلیل شما نیاز به ترکیب تکنیک های مختلف تحلیلی دارید زیرا هیچ یک از روش ها دقیق ترین نتیجه گیری را ارائه نمی دهند.

به یاد داشته باشید که تجزیه و تحلیل روند مالی فقط به اندازه اطلاعات موجود در دسترس است. حتی اگر فکر می کنید دقیق ترین اطلاعات را دارید ، سر و صدای آماری همراه با تصادفی هنوز هم باعث تحریف نتایج شما خواهد شد. بنابراین ، شما باید هنگام گزارش نتایج خود عینی باشید و در صورت انجام دستی تجزیه و تحلیل ، خطاها را مورد توجه قرار دهید.

در اینجا یک لیست جامع از راه هایی که می توان تجزیه و تحلیل روند مالی در ابر انجام شد و برای تأثیرگذاری بر تصمیمات تجاری آینده استفاده می شود ، آورده شده است:

جریان نقدی

این امر سودآورترین جریان درآمدهای یک شرکت را تأیید می کند یا زمینه های کمبود را مشخص می کند ، به روزرسانی های به موقع را در مورد زمان جابجایی و کجا پول در حساب ها ارائه می دهد و تأکید زیادی بر توانایی یک شرکت در تولید و مدیریت جریان نقدی خود می کند.

تجزیه و تحلیل جریان نقدی ممکن است براساس جریان نقدی عملیاتی (OCF) ، جریان نقدی آزاد (FCF) ، جریان نقدی آزاد به شرکت (FCFF) و جریان نقدی آزاد به سهام (FCFE) باشد. شروع با بیانیه جریان نقدی می تواند مفید باشد ، زیرا شامل هر یک از سه بخش اصلی: فعالیت های عملیاتی ، سرمایه گذاری و تأمین مالی است.

نرخ رشد

عملکرد مالی با تجزیه و تحلیل نرخ رشد تاریخی و پیش بینی نتایج آینده نقش مهمی در گزارش ارقام به هیئت مدیره دارد. معمولاً این زمینه های کلیدی است که در سال جدید بر تصمیمات کلیدی مالی تأثیر می گذارد. تجزیه و تحلیل رشد را می توان با استفاده از رشد سال گذشته (YOY) ، تجزیه و تحلیل رگرسیون ، تجزیه و تحلیل از پایین به بالا انجام داد ، که شامل جستجوی محرک های درآمد فردی و تجزیه و تحلیل از بالا به پایین است که به سهم بازار و اندازه بازار می پردازد.

برنامه ریزی سناریو

مدل سازی و ارزش گذاری دارایی های مالی همچنین شامل انجام حساسیت و تجزیه و تحلیل سناریو به عنوان ابزاری برای اندازه گیری ریسک است. انجام سناریوها و تجزیه و تحلیل حساسیت می تواند به تعیین آینده بدترین حالت یا بهترین حالت شرکت کمک کند.

این بهترین شیوه های مالی ، برنامه ریزی و تجزیه و تحلیل اغلب توسط تیم مالی برای کمک به شرکت در تهیه بودجه و پیش بینی های خود تهیه می شود. از آنجا که تغییرات در فرضیات از طریق مدل جریان می یابد ، تحلیلگران سرمایه گذاری از داده های مالی موجود برای تعیین میزان حساسیت یک شرکت نسبت به تغییرات استفاده می کنند.

تجزیه و تحلیل اهرم

نسبت اهرم ها از معیارهای مورد استفاده برای ارزیابی عملکرد یک شرکت هستند. برای به دست آوردن یک تصویر جامع از ساختار سرمایه یک شرکت ، مقایسه یک متریک مالی مانند بدهی با حقوق صاحبان سهام مفید است ، که نتیجه آن نسبت بدهی/حقوق صاحبان سهام است. بدهی/حقوق صاحبان سهام ، بدهی/EBITDA ، EBIT/بهره (پوشش بهره) و تجزیه و تحلیل DuPont چهار مورد از بیشترین استفاده های مورد استفاده در تجزیه و تحلیل اهرم هستند.

تجزیه و تحلیل عمودی

در این نوع تجزیه و تحلیل مالی ، انواع مؤلفه های بیانیه درآمدی با درآمد تقسیم می شوند و به عنوان درصد بیان می شوند. عملکرد یک شرکت باید در برابر سایر شرکت ها در همان صنعت معیار باشد تا تعیین کند که عملکرد آن چقدر خوب است. شما می توانید از این تکنیک استفاده کنید تا ارزیابی کنید که چگونه شرکت ها در اندازه های مختلف هنگام نگاه به حاشیه خود مقایسه می شوند.

تجزیه و تحلیل افقی

داده های مالی را از چندین سال برای تعیین نرخ رشد که نشان می دهد یک شرکت در حال رشد است یا رو به کاهش است ، مقایسه می کند و روندهای مهم را شناسایی می کند. با استفاده از داده های مالی جمع آوری شده در طی چند سال ، می توان تجزیه و تحلیل روند را برای مقایسه عملکرد شرکت با سایر شرکت های مشابه در همان صنعت انجام داد.

تحلیل واریانس

نتایج واقعی با بودجه یا پیش بینی مقایسه می شود. فرآیندهای برنامه ریزی داخلی و بودجه بندی به شدت به این نوع تجزیه و تحلیل متکی هستند ، به ویژه برای کسانی که در بخش دارایی هستند. به طور معمول ، این فرایند شامل بررسی اینکه آیا یک واریانس مطلوب یا نامطلوب بوده و سپس پیدا کردن علت اصلی آن است. به عبارت دیگر ، اگر سازمان شما بودجه 7. 5 میلیون پوند و درآمد 7. 8 میلیون پوند داشته باشد ، این امر به دلیل حجم بالاتر از آنچه انتظار می رود ، 0. 3 میلیون پوند واریانس مطلوب را به همراه خواهد داشت.

تجزیه و تحلیل سودآوری

راهی برای ارزیابی میزان جذابیت اقتصاد یک تجارت از طریق تجزیه و تحلیل بیانیه درآمد. علاوه بر حاشیه سود خالص و حاشیه سود ناخالص ، حاشیه EBITDA و حاشیه EBIT نمونه هایی از اقدامات سودآوری است که در این شکل از تجزیه و تحلیل استفاده می شود.

تجزیه و تحلیل نقدینگی

تمرکز در اینجا بر روی ترازنامه ، به ویژه توانایی شرکت در انجام تعهدات کوتاه مدت است که معمولاً در کمتر از یک سال انجام می شود. علاوه بر نسبت های فعلی ، نسبت های نقدی و سرمایه در گردش خالص ، تجزیه و تحلیل نقدینگی همچنین ممکن است شامل آزمایش اسید باشد.

تجزیه و تحلیل کارایی

نسبت های کارآیی یکی از مؤلفه های اصلی هر تجزیه و تحلیل مالی قوی است زیرا آنها اندازه گیری می کنند که چگونه یک شرکت از دارایی های خود برای تولید درآمد و جریان پول استفاده می کند. نسبت گردش مالی دارایی ، نسبت گردش مالی دارایی ثابت ، نسبت گردش مالی موجودی و نسبت های تبدیل نقدی نسبت کارایی مشترک هستند.

تجزیه و تحلیل ارزش گذاری

یکی از مؤلفه های اصلی تجزیه و تحلیل مالی تعیین ارزش یک تجارت است. ارزش یک تجارت را می توان به سرعت و به راحتی از طریق نرم افزار حسابداری ابری به روش های مختلف ارزیابی کرد و نیاز به ترکیب روش ها در اکسل را کاهش داد تا به یک برآورد معقول برسد. اقدامات مورد استفاده در طول تجزیه و تحلیل ارزیابی شامل رویکرد هزینه ، هزینه ساخت/جایگزینی ، ارزش ذاتی ، ارزش نسبی (رویکرد بازار) ، تجزیه و تحلیل جریان نقدی تخفیف ، تجزیه و تحلیل قابل مقایسه شرکت و معاملات قبلی است.

نرخ بازده

در پایان روز ، سرمایه گذاران ، وام دهندگان و عملکرد مالی به دنبال بهترین نرخ بازده تنظیم شده ریسک هستند. بنابراین ، ارزیابی بازده سرمایه گذاری (ROI) بسیار مهم است. بازده سهام (ROE) ، بازده دارایی (ROA) ، بازده سرمایه سرمایه گذاری شده (ROIC) ، سود سهام ، سود سرمایه ، نرخ حسابداری بازده (ARR) و نرخ بازده داخلی (IRR) از جمله معیارهای کلیدی است که مورد استفاده قرار می گیرنداندازه گیری نرخ بازده.

چگونه مالی پیشرفته می تواند فرایندهای تحلیل روند شما را بهبود بخشد

با مانرم افزار حسابداری مبتنی بر ابر ، مالی پیشرفته، تیم مالی شما می تواند از ابزارهای تحلیل قدرتمند ، جمع آوری خودکار داده های زمان واقعی و یک موتور گزارشگر قوی با بیش از 1000 گزارش قابل تنظیم در نوک انگشتان خود لذت ببرد.

مالی پیشرفته به شما در ایجاد پیش بینی ها بر اساس روندهای مالی کمک می کند. با برنامه ریزی با مقادیر فعلی ، پیش بینی شده یا گذشته ، شما کنترل می کنید.

پیش بینی روند بازار ، پیش بینی فروش ، نرخ بهره و الزامات موجودی با استفاده از داده های دقیق تاریخی و شاخص های عملکرد کلیدی. با استفاده از برنامه ریزی مبتنی بر روند ، می توانید استراتژی را طراحی کنید که از داده های قابل اندازه گیری و قابل اثبات استفاده می کند.

زمانی را که تیم مالی خود به صورت دستی برای ایجاد تجزیه و تحلیل داده های مالی از طریق اکسل صرف کرده اید ، پس بگیرید. مالی پیشرفته فرآیندهای تجزیه و تحلیل را خودکار می کند تا زمان بیشتری صرف ایجاد استراتژی در اطراف نتایج شود ، نه اینکه شماره ها را خرد کنید.

ما در اینجا هستیم تا بتوانیم عملکرد مالی شما را به یک نیروگاه چابک و استراتژیک تبدیل کنیم ، آماده است تا تجارت خود را به موفقیت های فردا سوق دهد. امروز با یکی از متخصصان ما در تماس باشید.

آماندا گرانت

مدیر تولید

آماندا در سال 2018 به Advanced پیوست و در سال 2019 به دنبال موفقیت آمیز به عنوان مدیر استراتژی محصول ، به CPO ارتقا یافت و مسئولیت تصمیمات صحیح سرمایه گذاری را بر عهده داشت.

فروش: 0330 343 8000 سوئیچ سوئیچ: 0330 343 4000